為了加強(qiáng)投資監(jiān)管，提高國(guó)有資本配置效率，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，近日《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）修訂出臺(tái)。《辦法》共七章、三十四條，從總體要求、投資決策和管理制度、企業(yè)年度投資計(jì)劃、投資項(xiàng)目管理、投資分析和后評(píng)價(jià)、責(zé)任追究等方面對(duì)企業(yè)投資行為進(jìn)行了規(guī)范。其主要特點(diǎn)為“三個(gè)體現(xiàn)”、“兩個(gè)強(qiáng)化”。
一是體現(xiàn)了突出主業(yè)、高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)導(dǎo)向。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，要求企業(yè)的投資活動(dòng)深入貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，緊緊圍繞湖北省委省政府重大戰(zhàn)略，聚焦主業(yè)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和湖北省國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)發(fā)展及調(diào)整方向，符合企業(yè)自主創(chuàng)新和科技進(jìn)步及節(jié)能減排的要求,鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)向能夠顯著提高自主創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力的項(xiàng)目投資、向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目投資、向生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展的項(xiàng)目投資。
二是體現(xiàn)了分類(lèi)授權(quán)、放管結(jié)合的改革方向。根據(jù)企業(yè)的功能定位、行業(yè)特點(diǎn)、資產(chǎn)規(guī)模、治理能力和管理水平，一企一策對(duì)企業(yè)授權(quán)，制定投資項(xiàng)目審核清單和負(fù)面清單，清單以外的事項(xiàng)簡(jiǎn)政放權(quán)、由企業(yè)自主決策，清單以?xún)?nèi)的事項(xiàng)嚴(yán)格監(jiān)管、管住管好。國(guó)資委對(duì)企業(yè)境外投資項(xiàng)目和境內(nèi)投資額較大的投資項(xiàng)目實(shí)行審核，對(duì)列入企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單的項(xiàng)目嚴(yán)禁投資。企業(yè)境內(nèi)主業(yè)投資，凈資產(chǎn)在600億元以上企業(yè)的投資額占凈資產(chǎn)3%以上的投資項(xiàng)目，凈資產(chǎn)在600億元以下100億元以上企業(yè)的投資額占凈資產(chǎn)5%以上的投資項(xiàng)目，凈資產(chǎn)在100億元以下企業(yè)的投資額占凈資產(chǎn)10%以上的投資項(xiàng)目，必須報(bào)國(guó)資委審核；非主業(yè)投資，凈資產(chǎn)在600億元以上企業(yè)的投資額1億元以上的投資項(xiàng)目，凈資產(chǎn)在600億元以下100億元以上企業(yè)的投資額5000萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目，凈資產(chǎn)在100億元以下5億元以上企業(yè)的投資額1000萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目，凈資產(chǎn)在5億元以下企業(yè)的所有非主業(yè)投資項(xiàng)目，必須報(bào)國(guó)資委審核，且所有企業(yè)非主業(yè)投資不得超過(guò)年度投資總額的15%。
三是體現(xiàn)了規(guī)范管理、防控風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求。強(qiáng)調(diào)企業(yè)是投資活動(dòng)的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，明確了企業(yè)投資決策程序和省國(guó)資委審核企業(yè)投資項(xiàng)目的流程及相關(guān)要件，要求依法制定并執(zhí)行企業(yè)投資決策程序和投資管理制度，編制并實(shí)施企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，編制投資項(xiàng)目庫(kù)，開(kāi)展投資項(xiàng)目的可行性研究和法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，依法依規(guī)進(jìn)行投資決策并承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)投資項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)涉及企業(yè)職工群眾切身利益且涉及面廣、容易引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定問(wèn)題的重大投資決策事項(xiàng)必須做好社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。
四是強(qiáng)化了事中事后監(jiān)管。規(guī)定國(guó)資委除對(duì)企業(yè)清單范圍內(nèi)的投資項(xiàng)目進(jìn)行事前審核外，還應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)投資項(xiàng)目事中事后監(jiān)管，要求企業(yè)每年選擇部分已完成的重大投資項(xiàng)目開(kāi)展后評(píng)價(jià)，督促檢查企業(yè)建立后評(píng)價(jià)制度的和開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作，根據(jù)需要由國(guó)資委對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目有針對(duì)性地開(kāi)展后評(píng)價(jià)并向企業(yè)通報(bào)后評(píng)價(jià)結(jié)果，以形成全過(guò)程貫通、一體化監(jiān)管的完整鏈條，切實(shí)堵塞投資項(xiàng)目重批輕管、放管脫節(jié)的漏洞，有效提高投資項(xiàng)目成功率和投入產(chǎn)出效率。
五是強(qiáng)化了違規(guī)投資責(zé)任追究。對(duì)企業(yè)未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依法依規(guī)由有關(guān)部門(mén)追究企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責(zé)任；對(duì)瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送投資信息的企業(yè)，國(guó)資委予以通報(bào)批評(píng)；國(guó)資委相關(guān)工作人員在投資管理過(guò)程中玩忽職守，徇私舞弊，泄露企業(yè)商業(yè)秘密，情節(jié)較輕的依法給予行政處分，涉嫌犯罪的依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
通知如下：
省政府國(guó)資委關(guān)于修改《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法（2017）》的通知
省出資企業(yè)，機(jī)關(guān)各處室、直屬單位：
為進(jìn)一步規(guī)范省出資企業(yè)的投資行為，增強(qiáng)投資管理的針對(duì)性和有效性，經(jīng)省政府國(guó)資委主任辦公會(huì)研究，決定對(duì)《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法（2017）》進(jìn)行修改，現(xiàn)將修改后的《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中有何問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反饋我委。
省政府國(guó)資委
2019年4月26日
湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法
第一章 總則
第一條 為依法履行出資人職責(zé)，規(guī)范出資企業(yè)投資活動(dòng)，提高出資企業(yè)投資決策的科學(xué)性和有效性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，推動(dòng)出資企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《湖北省企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》和《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》（中發(fā)〔2015〕22號(hào)）等有關(guān)法律法規(guī)和文件，制定本辦法。
第二條 湖北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“省政府國(guó)資委”）依法履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“企業(yè)”）的投資活動(dòng)適用本辦法。
第三條 本辦法所指的投資是指企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、公司股權(quán)、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等資源投入市場(chǎng)獲取未來(lái)收益的行為。主要包括下列投資活動(dòng)：
（一）股權(quán)投資，包括但不限于境內(nèi)外設(shè)立全資、控股、參股企業(yè)及對(duì)其追加投資，以及受讓股權(quán)、收購(gòu)兼并、合資合作、對(duì)非出資企業(yè)新增投資等；
（二）固定資產(chǎn)投資，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資等；
（三）非保本型金融類(lèi)產(chǎn)品投資，包括證券投資、保險(xiǎn)產(chǎn)品投資、期貨投資、金融衍生品投資等。
第四條 省政府國(guó)資委以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴(yán)格決策程序、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對(duì)稱(chēng)、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力的投資監(jiān)督管理體系，推動(dòng)企業(yè)強(qiáng)化投資行為的全程全面監(jiān)管。
省政府國(guó)資委指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資管理制度，督促企業(yè)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編報(bào)年度投資計(jì)劃，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃實(shí)行備案管理，制定企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行分類(lèi)監(jiān)管，監(jiān)督檢查企業(yè)投資管理制度的執(zhí)行情況、重大投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施情況，組織開(kāi)展對(duì)重大投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，對(duì)違規(guī)投資造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的進(jìn)行責(zé)任追究。
第五條 企業(yè)是投資活動(dòng)的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，主要包括以下職責(zé)：
（一）依法制定并執(zhí)行企業(yè)投資決策程序和投資管理制度；
（二）編制并實(shí)施企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，編制投資項(xiàng)目庫(kù)；
（三）開(kāi)展投資項(xiàng)目的可行性研究和法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；
（四）進(jìn)行投資決策并承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)投資項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制；
（五）開(kāi)展投資統(tǒng)計(jì)、分析和后評(píng)價(jià)工作；
（六）其他法定職責(zé)。
對(duì)涉及企業(yè)職工群眾切身利益且涉及面廣、容易引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定問(wèn)題的重大投資決策事項(xiàng)，按照《湖北省政府國(guó)資委重大決策社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作暫行辦法》（鄂國(guó)資黨維穩(wěn)〔2014〕50號(hào)）要求，必須做好社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。
第六條 企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)遵循以下原則：
（一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和湖北省國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；
（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)發(fā)展及調(diào)整方向，符合企業(yè)自主創(chuàng)新和科技進(jìn)步及節(jié)能減排的要求；
（三）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；
（四）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)；
（五）非公益性項(xiàng)目預(yù)期投資收益不低于五年期銀行貸款利率。
第七條 省政府國(guó)資委制定并發(fā)布企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，負(fù)面清單的內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定并動(dòng)態(tài)調(diào)整。企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，在省政府國(guó)資委投資項(xiàng)目負(fù)面清單的基礎(chǔ)上，制定本企業(yè)的投資項(xiàng)目負(fù)面清單。企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單經(jīng)企業(yè)董事會(huì)通過(guò)后報(bào)省政府國(guó)資委備案。
列入負(fù)面清單之內(nèi)的投資項(xiàng)目企業(yè)不得投資。
第二章 投資決策程序和管理制度
第八條 企業(yè)的投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分論證和集體決策。
企業(yè)投資活動(dòng)的決策程序包括可行性研究、專(zhuān)家論證（含法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）、經(jīng)理辦公會(huì)討論、董事會(huì)決策、股東（大）會(huì)決定等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在章程中明確經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)及股東（大）會(huì)的投資活動(dòng)決策權(quán)限，明確黨委會(huì)研究是董事會(huì)決策的前置程序。
企業(yè)投資活動(dòng)涉及政府公共管理審批事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)政府或政府有關(guān)部門(mén)審批。
第九條 企業(yè)投資活動(dòng)的集體決策會(huì)議，應(yīng)當(dāng)形成會(huì)議記錄和會(huì)議決議，載明會(huì)議議定事項(xiàng)和表決情況、企業(yè)總法律顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)情況。
第十條 企業(yè)必須根據(jù)公司章程制定投資管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，并報(bào)省政府國(guó)資委備案。
企業(yè)投資管理制度主要包括下列內(nèi)容：
（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；
（二）投資管理流程、管理部門(mén)及相關(guān)職責(zé)；
（三）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；
（四）投資項(xiàng)目負(fù)面清單制度；
（五）投資信息化管理制度；
（六）投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；
（七）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；
（八）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；
（九）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；
（十）對(duì)所屬企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。
第十一條 企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)遵循本辦法第六條規(guī)定，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況研究提出相應(yīng)的定量管理指標(biāo)，納入企業(yè)投資管理制度。
定量管理指標(biāo)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（一）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率的控制指標(biāo)；
（二）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各類(lèi)投資活動(dòng)中自有資金的合理比重；
（三）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各年度新開(kāi)工項(xiàng)目投資額占總投資的合理比例。
上述指標(biāo)可由企業(yè)在發(fā)展規(guī)劃中提出，并可根據(jù)實(shí)際情況，增加相應(yīng)的定量管理指標(biāo)。
第三章 企業(yè)年度投資計(jì)劃
第十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃。
企業(yè)年度投資計(jì)劃的主要內(nèi)容包括：
（一）投資主要方向和目的；
（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；
（三）投資結(jié)構(gòu)分析；
（四）投資資金來(lái)源；
（五）重大投資項(xiàng)目情況。
第十三條 省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃的編制進(jìn)行指導(dǎo)，主要內(nèi)容包括：
（一）指導(dǎo)企業(yè)在年度投資計(jì)劃編制中貫徹落實(shí)國(guó)家有關(guān)方針政策，并依據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)變化提出具體要求；
（二）指導(dǎo)企業(yè)做好年度投資計(jì)劃與發(fā)展規(guī)劃的銜接工作；
（三）指導(dǎo)企業(yè)做好年度投資計(jì)劃與企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算有關(guān)指標(biāo)的銜接；
（四）其他事項(xiàng)。
第十四條 省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)的年度投資計(jì)劃實(shí)施備案管理。
（一）企業(yè)應(yīng)于每年3月10日前向省政府國(guó)資委報(bào)送本年度投資計(jì)劃。省政府國(guó)資委依據(jù)投資項(xiàng)目負(fù)面清單、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，從企業(yè)投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)和投資能力等方面，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行備案管理。
（二）對(duì)存在問(wèn)題的企業(yè)年度投資計(jì)劃，省政府國(guó)資委在收到年度投資計(jì)劃（含調(diào)整計(jì)劃）后的15個(gè)工作日內(nèi)，向有關(guān)企業(yè)反饋書(shū)面意見(jiàn)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)省政府國(guó)資委意見(jiàn)對(duì)年度投資計(jì)劃作出修改。
第十五條 企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃。確需調(diào)整年度投資計(jì)劃或在年度投資計(jì)劃外追加投資項(xiàng)目，需報(bào)省政府國(guó)資委備案。
第十六條 資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的企業(yè)的年度投資計(jì)劃及計(jì)劃的調(diào)整、在計(jì)劃外追加投資項(xiàng)目需經(jīng)省政府國(guó)資委審核。審核程序按照本辦法第十九條規(guī)定執(zhí)行。
第四章 投資項(xiàng)目管理
第十七條 省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)境外投資項(xiàng)目和境內(nèi)投資額較大的投資項(xiàng)目實(shí)行審核。
境外投資項(xiàng)目是指企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)所有境外投資項(xiàng)目。
境內(nèi)投資額較大的投資項(xiàng)目是指企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)下列投資項(xiàng)目：
（一）主業(yè)投資的，凈資產(chǎn)在600億元以上的企業(yè)，投資額占凈資產(chǎn)3%以上的投資項(xiàng)目；凈資產(chǎn)在600億元以下100億元以上的企業(yè)，投資額占凈資產(chǎn)5%以上的投資項(xiàng)目；凈資產(chǎn)在100億元以下的企業(yè)，投資額占凈資產(chǎn)10%以上的投資項(xiàng)目。
（二）非主業(yè)投資，凈資產(chǎn)在600億元以上的企業(yè)，投資額1億元以上的投資項(xiàng)目；凈資產(chǎn)在600億元以下100億元以上的企業(yè)，投資額5000萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目；凈資產(chǎn)在100億元以下5億元以上的企業(yè)，投資額1000萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目；凈資產(chǎn)在5億元以下的企業(yè)，所有非主業(yè)投資項(xiàng)目；非主業(yè)投資不得超過(guò)年度投資總額的15%。
（三）需報(bào)省政府國(guó)資委審核的項(xiàng)目中，對(duì)少數(shù)特別項(xiàng)目，省政府國(guó)資委可根據(jù)具體情況授權(quán)企業(yè)自主決策。
上述“以上”含本數(shù)，“以下”不含本數(shù)。
第十八條 省政府已經(jīng)批準(zhǔn)、省級(jí)及省級(jí)以上投資管理部門(mén)和行業(yè)主管部門(mén)已經(jīng)核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，不需再報(bào)省政府國(guó)資委審核。省政府及相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)后，企業(yè)應(yīng)向省政府國(guó)資委報(bào)告，便于落實(shí)監(jiān)管責(zé)任。
第十九條 企業(yè)投資項(xiàng)目審核程序?yàn)椋?/SPAN>
（一）獨(dú)資企業(yè)應(yīng)在履行內(nèi)部決策程序后7個(gè)工作日內(nèi)向省政府國(guó)資委提交投資項(xiàng)目審核書(shū)面申請(qǐng)；股權(quán)多元化企業(yè)應(yīng)在董事會(huì)決策后7個(gè)工作日內(nèi)向省政府國(guó)資委提交投資項(xiàng)目審核書(shū)面申請(qǐng)；
（二）省政府國(guó)資委收到企業(yè)投資項(xiàng)目審核書(shū)面申請(qǐng)后，申報(bào)資料齊全的，15個(gè)工作日內(nèi)給予回復(fù)。重大優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，實(shí)行綠色通道，一事一議，從快辦理。
第二十條 投資項(xiàng)目審核需上報(bào)的材料包括：
（一）申請(qǐng)審核的請(qǐng)示；
（二）項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，進(jìn)行專(zhuān)家論證的投資項(xiàng)目還需提供論證結(jié)論和專(zhuān)家名單及其簽名復(fù)印件；
（三）法律意見(jiàn)書(shū)；
（四）股權(quán)投資項(xiàng)目涉及的盡職調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估等專(zhuān)業(yè)報(bào)告。
（五）企業(yè)投資決策機(jī)構(gòu)決議或會(huì)議記錄復(fù)印件。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告中明確項(xiàng)目資金來(lái)源、該項(xiàng)投資對(duì)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率的影響情況分析、投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及管控措施、風(fēng)險(xiǎn)敞口設(shè)置等內(nèi)容。
第二十一條 省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送的投資項(xiàng)目重點(diǎn)進(jìn)行合規(guī)性審查，主要審核程序和形式要件，一般不對(duì)項(xiàng)目的可行性、經(jīng)濟(jì)性等實(shí)體問(wèn)題進(jìn)行審核（省政府國(guó)資委認(rèn)為有必要的除外），企業(yè)及其聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的可行性、經(jīng)濟(jì)性等實(shí)體問(wèn)題進(jìn)行研究、分析、評(píng)判，并對(duì)提交的可行性研究報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、盡職調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、清產(chǎn)核資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、專(zhuān)家論證意見(jiàn)的真實(shí)性、可信性承擔(dān)責(zé)任。
第二十二條 省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送的投資項(xiàng)目按照以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，并出具相應(yīng)意見(jiàn)：
（一）通過(guò)。企業(yè)的重大投資項(xiàng)目同時(shí)具備以下五個(gè)條件的，予以審核通過(guò)：
1.嚴(yán)格按照本辦法第二十條規(guī)定報(bào)送相關(guān)材料，材料齊全無(wú)瑕疵；
2.企業(yè)內(nèi)部決策程序完整，投資項(xiàng)目經(jīng)黨委會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)；
3.項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、盡職調(diào)查報(bào)告、專(zhuān)家論證意見(jiàn)的結(jié)論積極、正面；
4.沒(méi)有投資項(xiàng)目負(fù)面清單中的內(nèi)容；
5.企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率在預(yù)警線以下，或者雖然達(dá)到或超過(guò)預(yù)警線或重點(diǎn)監(jiān)管線，但項(xiàng)目資金已經(jīng)落實(shí)且不會(huì)推高企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率。
（二）否決。上述五個(gè)條件中，任何一個(gè)條件不符合的，予以否決。
第二十三條 省政府國(guó)資委審核通過(guò)的投資項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時(shí)向省政府國(guó)資委報(bào)告：
（一）實(shí)際投資額超過(guò)該項(xiàng)投資預(yù)計(jì)額10%以上的；
（二）資金來(lái)源及構(gòu)成發(fā)生重大變化導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整的；
（三）投資超過(guò)原定計(jì)劃半年以上才能完成的；
（四）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的；
（五）執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或被處以較重行政處罰的。
第二十四條 省政府國(guó)資委建立企業(yè)境外投資項(xiàng)目和投資額較大的投資項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)，對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行監(jiān)控。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每個(gè)季度終了次月10日前將審核通過(guò)的投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況報(bào)送省政府國(guó)資委。
根據(jù)監(jiān)控的情況，省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行必要的實(shí)地檢查或引進(jìn)第三方進(jìn)行實(shí)地抽查。
第二十五條 鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)下列投資行為：
（一）向能夠顯著提高自主創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力的項(xiàng)目投資；
（二）向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目投資；
（三）向生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展的項(xiàng)目投資。
第二十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《省出資企業(yè)境外國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定開(kāi)展境外投資活動(dòng)。
第五章 投資分析和后評(píng)價(jià)
第二十七條 企業(yè)在年度投資完成后，應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況報(bào)告，并于下一年1月31日前報(bào)送省政府國(guó)資委。年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）年度投資完成總體情況；
（二）年度投資效果分析；
（三）重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；
（四）年度投資后評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況；
（五）年度投資存在的主要問(wèn)題及建議。
第二十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)每年選擇部分已完成的重大投資項(xiàng)目開(kāi)展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。通過(guò)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善企業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平。
第二十九條 省政府國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，督促檢查企業(yè)后評(píng)價(jià)制度的建立和后評(píng)價(jià)工作的開(kāi)展，并根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開(kāi)展評(píng)價(jià)，并向企業(yè)通報(bào)后評(píng)價(jià)結(jié)果，組織交流典型經(jīng)驗(yàn)。
第六章 責(zé)任追究
第三十條 企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依照《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕63號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門(mén)追究企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責(zé)任。
對(duì)瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送投資信息的企業(yè)，省政府國(guó)資委予以通報(bào)批評(píng)。
第三十一條 省政府國(guó)資委相關(guān)工作人員在投資管理過(guò)程中玩忽職守，徇私舞弊，泄露企業(yè)商業(yè)秘密，情節(jié)較輕的，依法給予行政處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
第七章 附則
第三十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法，及時(shí)修訂企業(yè)章程，明確重大投資項(xiàng)目決策權(quán)限和決策程序。
第三十三條 本辦法由省政府國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
第三十四條 本辦法自2019年5月1日起施行。本辦法施行過(guò)程中，若國(guó)家投資政策發(fā)生重大變化，省政府國(guó)資委將對(duì)相關(guān)內(nèi)容及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。